Vous avez pour projet de développer une activité à l’étranger pour diversifier vos sources de revenus ? Pour accroître vos bénéfices et réduire les impôts de votre société, l’idéal est de vous tourner vers un pays offshore dont la fiscalité est très favorable. Nous vous présentons une liste non exhaustive des meilleurs pays offshores et les critères pour choisir celui qui correspond le mieux à votre activité et à vos besoins.
Qu’est-ce qu’un pays offshore ?
Un pays offshore est un État dans lequel vous pouvez créer des sociétés extraterritoriales sans y avoir votre résidence. L’objectif des entreprises installées dans des pays offshores est essentiellement l’optimisation fiscale.
Par conséquent, les pays offshores vous permettent en tant que dirigeant d’entreprise d’augmenter votre rentabilité. Ils proposent des fiscalités avantageuses et sont qualifiés de paradis fiscaux, mais cela n’est pas toujours le cas. Les pays offshore offrent la discrétion concernant le secret bancaire, l’anonymat des actionnaires et facilitent certaines transactions qui ne sont pas forcément illégales. Le cadre juridique des juridictions offshores favorise l’afflux de capitaux en provenance des pays et territoires étrangers où la fiscalité est moins avantageuse.
Comment choisir le pays dans lequel créer votre société offshore ?
Lorsque vous prenez la décision de créer une société offshore, vous devez vous interroger sur la localisation de l’entreprise. Il existe plusieurs paradis fiscaux ou pays à faible fiscalité à travers le monde où vous pouvez domicilier votre société offshore, mais tous ces pays ne se valent pas.
Bien que tous ces États proposent des avantages fiscaux intéressants, il vaut mieux éviter certains territoires qui n’ont pas une bonne image à l’international. De plus, l’activité de votre société peut être plus adaptée à un pays offshore qu’à d’autres.
Quels sont les avantages fiscaux les plus attractifs pour une société ?
Pour accroître le rendement de votre société offshore, vous devez rechercher des avantages fiscaux comme :
- un impôt sur les sociétés bas,
- l’absence d’impôts sur la fortune,
- l’absence de taxes sur les bénéfices et les plus-values,
- l’absence de retenue à la source sur les dividendes distribués,
- l’absence de taxe sur valeur ajoutée (TVA),
- un faible taux des cotisations sociales.
Ces derniers sont impossibles dans des pays comme la France et d’autres nations de l’Union européenne (UE) où le taux d’imposition est considérable. De même, la loi interdit les évasions fiscales sur le territoire français et européen, car la fuite d’impôts représente un grand manque à gagner pour les pays d’origine de ces sociétés. Un bon pays offshore ou pays à régime fiscal privilégié est une destination où vos entreprises profiteront d’un très faible taux d’imposition.
Choisissez un pays offshore avec une bonne image à l’international
Pour la création de votre société offshore, vous devez choisir un paradis fiscal qui bénéficie d’une bonne image à l’international. Ce pays doit avoir également une stabilité politique et économique. Les pays considérés comme des destinations de choix pour créer une société offshore ont en général une économie réelle et un système bancaire performant traduit par :
- l’absence de contrôles des changes,
- la possibilité d’ouverture de compte bancaire aux étrangers,
- la gestion de compte via internet,
- l’appartenance au réseau IBAN, etc.
En somme, une bonne juridiction offshore vous permet de bénéficier de plusieurs avantages fiscaux tout en respectant les règles du droit fiscal. De cette manière, vous êtes sûr d’éviter au maximum les problèmes avec la justice. Par ailleurs, la création de votre société offshore ne doit pas devenir un prétexte aux abus et à la fraude fiscale. Vous devez exercer une activité commerciale réelle et partager vos informations fiscales avec les autorités compétentes.
Quels sont les 7 pays où créer sa société offshore ?
L’organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) a établi une liste de pays blacklistés considérés comme de mauvais paradis fiscaux. Dans cette dernière figure des territoires comme les îles Caïmans qui ont une mauvaise réputation internationale. Il existe heureusement d’autres pays qui proposent des avantages fiscaux et ne figurent pas dans cette liste. C’est le cas de :
- Andorre,
- la Bulgarie,
- l’Estonie,
- Chypre,
- la Roumaine,
- Hong Kong,
- Émirats arabes unis.
Andorre est un pays qui offre un cadre idéal pour la création de votre société offshore et le lancement de vos activités. Les taxes sur l’impôt sur les sociétés sont à 10 % et les charges sociales sont faibles et plafonnées. De même, les travailleurs indépendants supportent des taux de cotisation de 10 % pour la maladie et 12 % pour la vieillesse. Pour toutes vos démarches de création d’une société offshore en Andorre, vous pouvez faire appel à notre centre d’affaires Gestoria La Peguera.
Comme ce pays, la Bulgarie propose aussi d’importants avantages fiscaux pour les sociétés offshores. Il a l’un des taux d’imposition les plus bas de l’Union européenne : 10 % sur le revenu et sur les sociétés. Pour encourager la création d’une société offshore dans le pays, l’Estonie a fixé les impôts sur les sociétés à 0 % en l’absence de distribution de dividendes et à 20 % dans le cas contraire.
Le taux pour l’impôt sur les sociétés fixé à 12,50 % à Chypre fait partie des plus bas d’Europe. Selon votre chiffre d’affaires, les impôts à payer pour votre société offshore en Roumanie varient entre 1 et 5 %. Les taxes sont nulles pour les sociétés offshores à Hong Kong, sauf pour les secteurs des banques et des compagnies pétrolières. C’est aussi le cas à Dubaï aux Émirats arabes unis. Ces pays sont ainsi les meilleurs paradis fiscaux pour la création d’une société offshore.
